ОПУБЛИКОВАННЫЕ СООБЩЕНИЯ ЭМИТЕНТОВ

ПАО "Кувандыкский завод КПО "Долина" - Решения совета директоров (наблюдательного совета)

Существенные факты, касающиеся событий эмитента

Решения совета директоров (наблюдательного совета)

1. Общие сведения

1.1. Полное фирменное наименование (для коммерческой организации) или наименование (для некоммерческой организации) эмитента: Публичное акционерное общество "Кувандыкский завод кузнечно-прессового оборудования "Долина"

1.2. Адрес эмитента, указанный в Едином государственном реестре юридических лиц: 462241, Оренбургская область, г. Кувандык, ул. Школьная, д. 5

1.3. Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента (при наличии): 1025600752891

1.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) эмитента (при наличии): 5605000830

1.5. Уникальный код эмитента, присвоенный Банком России: 00667-E

1.6. Адрес страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации: https://disclosure.1prime.ru/portal/default.aspx?emId=5605000830

1.7. Дата наступления события (существенного факта), о котором составлено сообщение (если применимо):

2. Содержание сообщения

Место нахождения общества:Российская Федерация, Оренбургская область, г. Кувандык, ул. Школьная, д.5.

Место проведения заседания:Российская Федерация, Оренбургская область, г. Кувандык, ул. Школьная, д.5, каб. 107.

Форма проведения заседания:совместное присутствие членов Совета директоров для обсуждения вопросов повестки дня и голосования по вопросам повестки дня

Дата проведения заседания:19 марта 2026 года

Время начала заседания:11 час. 30 мин

Время окончания заседания:

Дата оформления протокола:

Приглашенные лица: 12 час. 00 мин

20.03.2026 г.

Мужиков А.С.

Буранбаев И.С.

ТуйгуновС.С.

Кушманбетов Р.Ф.

Количество избранных членов Совета директоров – 7 человек.

Присутствуют члены Совета директоров:

1.Мингалеев Н.С.

2.Додонова Н.И.

3.Мингалеев Р.Н.

4.Бодрин Р.Р.

5.Королев А.Н.

Кворум имеется. Заседание правомочно по всем вопросам повестки дня.

Председательствующий на заседании – член Совета директоров ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина» Мингалеев Р.Н.

Повестка дня:

1. Общий обзор рекомендаций аудиторским организациям по ведению годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2025 г. (Письмо Минфина России от 22.01.2026 г. № 07-04-09/3478) Проблемы проведения аудиторских проверок. Последствия.

Докладчик: Юрист.

2. Отчет о результатах работы по закрепленным направлениям за 2025 год.

Докладчик: Главный инженер.

3. Отчет об итоговых финансовых показателях и финансово-хозяйственной деятельности предприятия за 2025 год.

Докладчик: Заместитель главного бухгалтера.

4. Доклад по столовой «Панорама».

Докладчик: Директор СК «Долина».

5. Ситуация по реестру Минпромторга.

Докладчик: Главный конструктор.

6. Разное.

Докладчик: Рассматриваются вопросы не вошедшие в повестку дня в формате обсуждения.

ВОПРОС № 1: Общий обзор рекомендаций аудиторским организациям по ведению годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2025 г. (Письмо Минфина России от 22.01.2026 г. № 07-04-09/3478) Проблемы проведения аудиторских проверок. Последствия.

ВОПРОС № 1: Мужиков А.С. выступил cдокладом о том, что письмо Минфина России от 22 января 2026 года №07-04-09/3478 содержит рекомендации аудиторским организациям, индивидуальным аудиторам и аудиторам по проведению аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчётности за 2025 год. Документ подготовлен на основе практики применения законодательства РФ, включая опыт внешнего контроля деятельности аудиторских организаций Казначейством России, и имеет информационный характер.

Основные рекомендации

1. Противодействие финансированию экстремистской деятельности. Аудиторские организации и индивидуальные аудиторы должны:

•внести изменения в правила внутреннего контроля, предусмотрев положения о противодействии финансированию экстремистской деятельности;

•проверять наличие или отсутствие сведений о причастности клиента, его представителя, выгодоприобретателя или бенефициарного владельца к экстремистской деятельности до приёма на обслуживание и в ходе обслуживания;

•уведомлять Росфинмониторинг при наличии оснований полагать, что операции клиента могли или могут быть связаны с финансированием экстремистской деятельности;

•фиксировать и хранить информацию, полученную в ходе исполнения обязанностей по противодействию экстремистской деятельности;

•проводить обучение кадров в этой сфере.

Для проверки информации используются общедоступные источники: Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, Единый государственный реестр юридических лиц, государственные реестры аккредитованных филиалов и представительств иностранных юридических лиц, базы данных федеральных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, а также иные законные источники.

2. Оценка риска совершения клиентом операций в целях ОД/ФТ. Согласно Федеральному закону №115-ФЗ, аудиторы обязаны оценивать степень риска совершения клиентом подозрительных операций, относить клиента к одной из групп риска и принимать меры по снижению этого риска.

3. Раскрытие информации в бухгалтерской отчётности. В соответствии с ФСБУ 4/2023 организация может не раскрывать в отчётности несущественную информацию. Решение о раскрытии принимается самостоятельно, с учётом того, что отчётность должна давать пользователям информацию, необходимую для принятия экономических решений. Однако минимальные перечни показателей, установленные в ФСБУ 4/2023 для бухгалтерского баланса, отчёта о финансовых результатах, отчёта о целевом использовании средств и отчёта об изменениях капитала, должны быть раскрыты в обязательном порядке

Если отчётность составлена в соответствии с федеральными и отраслевыми стандартами бухгалтерского учёта, в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчёту о финансовых результатах должно быть указано, что отчётность составлена в соответствии с этими стандартами. Если отраслевые стандарты отсутствуют или не применимы к деятельности организации, указание на них как основу составления отчётности может ввести пользователей в заблуждение.

4. Применимые стандарты аудиторской деятельности. При проведении аудита за 2025 год необходимо руководствоваться МСА, введёнными в действие приказами Минфина России от 9 января 2019 г. №2н, от 30 декабря 2020 г. №335н, от 27 октября 2021 г. №163н, от 9 ноября 2021 г. №172н, от 16 октября 2023 г. №166н, от 19 мая 2025 г. №61н.

Проблемы проведения аудиторских проверок

Среди возможных проблем можно выделить:

Сложности с идентификацией клиентов и оценкой рисков. Требуется тщательная проверка информации о клиенте, его представителях, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, что может увеличить время и ресурсы, затрачиваемые на аудит.

Риск недостоверных данных при дистанционном аудите. В 2025 году доля дистанционных проверок составила около 80%. Такой формат позволяет экономить на транспортных расходах, но повышает риск получения недостоверных данных или манипуляций, так как аудитор не видит оригиналы документов вживую. Сложно выполнить физический осмотр активов, оценить производственные процессы и соблюдение правил инвентаризации.

Необходимость соблюдения антиотмывочного законодательства. Аудиторы обязаны выполнять дополнительные процедуры, связанные с противодействием легализации доходов и финансированию экстремистской деятельности, что может усложнить процесс аудита.

Последствия.

Невыполнение рекомендаций и требований может привести к следующим последствиям:

Снижение качества аудита. Игнорирование требований к раскрытию информации или оценке рисков может привести к недостоверной отчётности и ошибкам в аудиторском заключении.

Юридические риски. Нарушение требований антиотмывочного законодательства может повлечь ответственность в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ.

Проблемы с публикацией отчётности. Если отчётность не соответствует установленным стандартам, это может затруднить её публикацию, особенно для общественно значимых организаций.

Репутационные риски. Некачественный аудит может подорвать доверие к аудиторской организации со стороны клиентов и партнёров.

Таким образом, соблюдение рекомендаций Минфина и учёт актуальных требований законодательства позволяют повысить качество аудита и минимизировать риски для всех участников процесса.

Предложение дополнительно изучить нормативную базу и совершенствовать первичную учетную документацию в соответствии с требованиями бухгалтерского учета и иных норм действующего законодательства.

ИТОГИ ГОЛОСОВАНИЯ:

«ЗА» - 5 (пять голосов), «ПРОТИВ» - нет, «ВОЗДЕРЖАЛСЯ» - нет.

ПРИНЯТОЕ РЕШЕНИЕ:

Дополнительно более углубленно изучить нормативную базу и совершенствовать первичную учетную документацию в соответствии с требованиями бухгалтерского учета и иных норм действующего законодательства, а также продумать дополнительные внутренние документы на уровне регламентов и положений с целью упрощения проведения аудита в 2026 г.

ВОПРОС № 2: Отчет главного инженера о результатах работы по закрепленным направлениям за 2025 год.

Главный инженер Общества Хоменко А.В. на заседании Совета директоров отсутствует в связи с нахождением в отпуске.

Отчет о деятельности в установленном порядке не представлен.

Председатель Совета директоров ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина» Мингалеев Р.Н. предложил в связи с отсутствием докладчика – Хоменко А.В. данный вопрос перенести на следующее заседание Совета директоров.

ИТОГИ ГОЛОСОВАНИЯ:

«ЗА» - 5 (пять голосов), «ПРОТИВ» - нет, «ВОЗДЕРЖАЛСЯ» - нет.

ПРИНЯТОЕ РЕШЕНИЕ:

Отметить непредставление отчета главным инженером Общества.

Указать Генеральному директору на необходимость обеспечения надлежащего исполнения обязанностей руководителями Общества, в том числе в части своевременного представления отчетной информации Совету директоров.

Поручить Генеральному директору обеспечить представление отчета главного инженера на ближайшем заседании Совета директоров.

Рассмотреть результаты деятельности главного инженера Общества повторно на следующем заседании Совета директоров.

ВОПРОС № 3: Отчет об итоговых финансовых показателях и финансово-хозяйственной деятельности предприятия за 2025 год.

ВОПРОС № 3: Слушали члена Совета директоров Додонову Н.И., которая довела до сведения присутствующих результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия и сообщила, что при общих положительных результатах работы за 2025 г., в общем балансе ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина» все равно имеет отрицательный результат, т.е. убыток.

Председатель Совета директоров ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина» Мингалеев Р.Н предложил признать отчет удовлетворительным.

ИТОГИ ГОЛОСОВАНИЯ:

«ЗА» - 5 (пять голосов), «ПРОТИВ» - нет, «ВОЗДЕРЖАЛСЯ» - нет.

ПРИНЯТОЕ РЕШЕНИЕ:

Принять к сведению представленную информацию.

Признать результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия удовлетворительными.

ВОПРОС № 4: Доклад по столовой «Панорама».

ВОПРОС № 4:Слушали директора СК «Долина» Кушманбетова Р.Ф., который сообщил итоговые показатели деятельности столовой «Панорама» и в целом объектов социальной направленности, принадлежащих ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина». Дополнительно был отмечен опыт привлечения сотрудников предприятия к культуре и спорту, здорового образа жизни в целом. Отдельно указано, что в спортивный зал приходят не только сами сотрудники, но и члены семьи, дети. Указано на опыт участия в соревнованиях не только местного, но областного и федерального значения, их положительные результаты.

Председатель Совета директоров ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина» Мингалеев Р.Н предложил признать отчет удовлетворительным.

ИТОГИ ГОЛОСОВАНИЯ:

«ЗА» - 5 (пять голосов), «ПРОТИВ» - нет, «ВОЗДЕРЖАЛСЯ» - нет.

ПРИНЯТОЕ РЕШЕНИЕ:

Принять к сведению представленную информацию.

Признать результаты деятельности СК «Долина» и объектов социальной направленности Общества удовлетворительными.

Рекомендовать Генеральному директору Бодрину Р.Р. продолжить развитие СК «Долина» как многофункционального социального объекта, включая расширение практики проведения мероприятий (свадеб, банкетов и иных мероприятий), направленных на повышение загрузки и доходности комплекса.

Рекомендовать Генеральному директору Бодрину Р.Р. обеспечить выработку и реализацию мер, направленных на повышение экономической эффективности и энергонезависимости СК «Долина».

ВОПРОС № 5: Ситуация по реестру Минпромторга.

ВОПРОС № 5: С докладом выступил главный конструктор - Туйгунов С.С., который сообщил, что это часть Реестра российской промышленной продукции, который ведётся Министерством промышленности и торговли РФ в рамках государственной политики поддержки отечественных производителей и импортозамещения. Включение станков в этот реестр подтверждает их российское происхождение и открывает доступ к государственным закупкам, льготам, субсидиям и другим преференциям, и работа в данном направлении ведется постоянно. На сегодняшний день в реестре зарегистрировано 10 наименований продукции ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина».

Отдельно выделил основную проблему – затянутости процедуры во времени и значительный объем информации, а именно:

Подготовка документов. Потребуется пакет документов, включая учредительные документы, техническую документацию, доказательства производства в РФ (договоры аренды, отчёты о локализации), сертификаты соответствия, расчёт доли локализации.

Получение акта экспертизы или сертификата СТ-1 в Торгово-промышленной палате (ТПП). Если код ОКПД2 продукции есть в приложении к ПП 719, выдаётся акт экспертизы. Если кода нет в приложении — сертификат СТ-1.

Подача заявки в Минпромторг. После размещения продукции в Каталоге ГИСП и получения акта экспертизы или сертификата СТ-1 формируется заявка в отраслевой департамент Минпромторга.

Рассмотрение заявки. При отсутствии замечаний продукция и организация вносятся в Реестр российской промышленной продукции.

Срок рассмотрения заявки — до 30 рабочих дней. При запросе дополнительных сведений срок может быть продлён на 15 рабочих дней.

Председатель Совета директоров ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина»Мингалеев Р.Н предложил признать отчет удовлетворительным.

ИТОГИ ГОЛОСОВАНИЯ:

«ЗА» - 5 (пять голосов), «ПРОТИВ» - нет, «ВОЗДЕРЖАЛСЯ» - нет.

ПРИНЯТОЕ РЕШЕНИЕ:

Принять к сведению представленную информацию.

Признать результаты работы по включению продукции Общества в реестр Минпромторга Российской Федерации удовлетворительными.

Рекомендовать Генеральному директору Бодрину Р.Р. ускорить работу по включению продукции Общества в реестр Минпромторга Российской Федерации.

Поручить Генеральному директору представить на следующем заседании Совета директоров:

— информацию о продукции, включенной в реестр за отчетный период;

— перечень продукции, планируемой к включению в реестр, с указанием сроков.

ВОПРОС № 6: Разное. Рассматриваются вопросы не вошедшие в повестку дня в формате обсуждения.

ВОПРОС № 6: Председатель Совета директоров ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина» Мингалеев Р.Н. предложил рассмотреть проблему наличия на балансе предприятия КЛ-10 кВ, которая соединяет ПС Кувандыкская 110/35/10 кВ и ТП.

В соответствии с актом разграничения балансовой принадлежности № 0306-431 от 10.04.2012 г, границей эксплуатационной ответственности являются контакты присоединения кабеля к трансформаторам тока 10 кВ в ячейках № 4, 15 КРУН 10 кВ ПС Кувандыкская 110/35/10 кВ.

Таким образом, на балансе Восточного ПО филиала ПАО «Россети Волга» «Оренбургэнерго» находится ПС Кувандыкская 110/35/10 кВ и трансформаторы тока 10 кВ (ТПЛ-10).

Данное обстоятельство не является логичным, поскольку от ТП подключены и иные потребители, в том числе бытовые, обслуживать КЛ своими силами не позволяет действующее законодательство и финансовое положение.

ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина»не является ресурсоснабжающей или сетевой организацией, плату за потребление электроэнергии не получает, и при существующей схеме подключения, ставится под сомнение законность и обоснованность перераспределения электроэнергии.

Какой – либо платы или компенсации за содержание сетей не производится. Все затраты вынужденно ложатся на ПАО «Кувандыкский завод КПО «Долина». Плату за транзит и передачу электрической энергии получают иные организации.

Генеральный директор Бодрин Р.Р. сообщил, что данный вопрос рассматривается и необходимо время по указанным причинам для его решения. Рассмотрение просит отложить.

ИТОГИ ГОЛОСОВАНИЯ:

«ЗА» - 5 (пять голосов), «ПРОТИВ» - нет, «ВОЗДЕРЖАЛСЯ» - нет.

ПРИНЯТОЕ РЕШЕНИЕ:

Принять к сведению представленную информацию о ситуации с эксплуатацией кабельной линии 10 кВ.

Отметить наличие финансовых, юридических и эксплуатационных рисков, связанных с содержанием кабельной линии на балансе Общества.

Поручить Генеральному директору Общества Бодрину Р.Р.:

— продолжить работу по урегулированию указанного вопроса;

— представить информацию о возможных вариантах решения, включая экономическое и правовое обоснование на следующем Совете директоров.

Рассмотреть указанный вопрос повторно на одном из ближайших заседаний Совета директоров.

Идентификационные признаки акций, владельцы которых имеют право на участие в общем собрании акционеров:

- акции обыкновенные именные бездокументарные, государственный регистрационный номер выпуска - 1-01-00667-Е, дата государственной регистрации - «18» января 1993 г.

Дата проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) на котором принято решение 19.03.2026 г.

Дата составления и номер протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета), на котором принято решение : протокол № 3 от 19.03.2026 г.

Повестка дня настоящего заседания исчерпана. Процедура созыва, проведения заседания и принятия решений соблюдена. Председатель Совета директоров объявил заседание закрытым.

3. Подпись

3.1. Наименование должности, И.О. Фамилия уполномоченного лица эмитента: Председатель Совета Директоров Мингалеев Рустам Нигматуллаевич

3.2. Дата: 20.03.2026

Настоящее сообщение предоставлено непосредственно Субъектом раскрытия информации или Распространителем информации и опубликовано в соответствии с Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг N714-П от 27 марта 2020 г., или с Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг N454-П от 30 декабря 2014 г., или Положением о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденным Приказом ФСФР России от 22 июня 2005 г. N05-23/пз-н.

За содержание сообщения и последствия его использования информационное агентство "AK&M" ответственности не несет.

Copyright © 1996-2024, AK&M

Телефон: +7 (499) 132-61-30, e-mail: postmail@akm.ru